ไต้หวันกำหนดอากรตอบโต้การทุ่มตลาดเบียร์และเหล็กจากจีนเป็นเวลา 5 ปี

คดีการค้าที่พลิกโฉมตลาดอันแออัด

ไต้หวันจะคงอากรตอบโต้การทุ่มตลาดสำหรับเบียร์และเหล็กแผ่นรีดร้อนบางชนิดจากจีนเป็นเวลา 5 ปี หลังคณะผู้สอบสวนด้านการค้าสรุปว่า สินค้านำเข้าถูกจำหน่ายในราคาต่ำอย่างไม่เป็นธรรมและสร้างความเสียหายแก่ผู้ผลิตในประเทศ กระทรวงการคลังร่วมกับกระทรวงเศรษฐการดำเนินมาตรการให้เสร็จสิ้น ปิดการไต่สวนที่เริ่มขึ้นในเดือนมีนาคม 2025 หลังผู้ผลิตเบียร์และเหล็กในประเทศยื่นร้องเรียน คำตัดสินนี้เป็นการรับรองทางกฎหมายให้อัตราภาษีชั่วคราวที่เริ่มใช้เมื่อต้นเดือนกรกฎาคม และยืนยันว่ามีทั้งการทุ่มตลาดและความเสียหายเกิดขึ้น

เบียร์จะถูกเก็บภาษีในอัตรา 19.13 ถึง 51.94 เปอร์เซ็นต์ ขึ้นอยู่กับผู้ส่งออก โรงเบียร์หลายแห่งที่เชื่อมโยงกับ Anheuser Busch InBev ถูกกำหนดอัตราไว้ที่ 31.3 เปอร์เซ็นต์ ส่วน Kirin Brewery Zhuhai ได้รับอัตรา 19.13 เปอร์เซ็นต์ ผู้ผลิตและผู้ส่งออกเบียร์จีนรายอื่นทั้งหมดถูกกำหนดอัตรา 51.94 เปอร์เซ็นต์ สำหรับผลิตภัณฑ์เหล็กแผ่นรีดร้อนบางชนิด Baoshan Iron & Steel Co., Baosteel Zhanjiang Iron & Steel Co. และ Shanghai Meishan Iron & Steel Co. ถูกประเมินอัตราแห่งละ 16.1 เปอร์เซ็นต์ ขณะที่ผู้ผลิตจีนรายอื่นทั้งหมดเผชิญอัตรา 20.15 เปอร์เซ็นต์ มาตรการมีผล 5 ปีนับจากเดือนกรกฎาคม 2025 โดยหน่วยงานศุลกากรจะปรับอากรชั่วคราวที่เรียกเก็บมาตั้งแต่วันที่ 3 กรกฎาคมให้เป็นไปตามอัตราสุดท้าย

เบียร์ที่นำเข้าระหว่างวันที่ 4 เมษายนถึง 2 กรกฎาคมอาจถูกเก็บภาษีด้วย หากผู้นำเข้ารู้หรือควรรู้ว่ามีการทุ่มตลาด และหากปริมาณนำเข้าที่เพิ่มขึ้นจะทำให้มาตรการดังกล่าวไม่มีประสิทธิผล จีนเป็นแหล่งนำเข้าเบียร์รายใหญ่ที่สุดของไต้หวันในปี 2024 โดยมียอดส่งออกคิดเป็นมูลค่าราว 125 ล้านดอลลาร์สหรัฐ ในช่วงครึ่งแรกของปี 2025 เบียร์จีนมีสัดส่วนมากกว่า 70 เปอร์เซ็นต์ของเบียร์นำเข้า และมากกว่า 39 เปอร์เซ็นต์ของตลาดเบียร์โดยรวม โรงเบียร์ในประเทศรายงานว่าส่วนแบ่งตลาดลดลง 20 เปอร์เซ็นต์ ควบคู่กับปริมาณการผลิตที่ลดลง 15 เปอร์เซ็นต์ ขณะที่การใช้กำลังการผลิตลดลงราว 30 เปอร์เซ็นต์ มาตรการทางการค้านี้เกิดขึ้นท่ามกลางความตึงเครียดทางการเมืองระหว่างสองฝั่งช่องแคบไต้หวันที่ยืดเยื้อ

ลำดับเหตุการณ์ของคดี

รัฐบาลเริ่มไต่สวนการทุ่มตลาดในเดือนมีนาคม 2025 ต่อเบียร์ที่ผลิตในจีนและเหล็กแผ่นรีดร้อนบางประเภท หลังผู้ผลิตในประเทศกล่าวหาว่ามีการแข่งขันที่ไม่เป็นธรรม เพื่อป้องกันความเสียหายเพิ่มเติมระหว่างการไต่สวน จึงเริ่มใช้ภาษีชั่วคราวเป็นเวลา 4 เดือนตั้งแต่วันที่ 3 กรกฎาคม อัตราภาษีเบียร์เบื้องต้นสูงสุดอยู่ที่ 64.14 เปอร์เซ็นต์ ส่วนอากรเหล็กสูงสุดอยู่ที่ 20.15 เปอร์เซ็นต์ ต่อมากระทรวงเศรษฐการยืนยันว่าอุตสาหกรรมเบียร์และเหล็กได้รับความเสียหายอย่างมีนัยสำคัญ หลังตรวจสอบผลกระทบด้านราคา ส่วนแบ่งตลาด กำไร และตัวชี้วัดการผลิต

ทางการประกาศตารางอากรสุดท้ายเมื่อวันที่ 27 พฤศจิกายน โดยยืนยันระยะเวลา 5 ปีซึ่งเริ่มนับจากเดือนกรกฎาคม 2025 กรมศุลกากรระบุว่า ผู้นำเข้าที่ชำระอัตราชั่วคราวสูงกว่าอัตราสุดท้ายของแต่ละบริษัทจะได้รับเงินคืน กระทรวงเศรษฐการเสริมว่าไม่มีหลักฐานว่ามาตรการดังกล่าวจะส่งผลเสียต่อผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจโดยรวมของไต้หวัน

ครอบคลุมสินค้านำเข้าย้อนหลังในช่วงฤดูใบไม้ผลิ

กฎของไต้หวันเปิดทางให้เรียกเก็บอากรย้อนหลังไปถึงช่วงก่อนเริ่มใช้อากรชั่วคราวได้ หากเป็นไปตามเงื่อนไขสองข้อ ผู้นำเข้าต้องรู้หรือควรรู้ว่ามีการทุ่มตลาดซึ่งมีแนวโน้มก่อให้เกิดความเสียหาย และปริมาณนำเข้าต้องเพิ่มขึ้นในระดับที่จะบั่นทอนประสิทธิผลของมาตรการแก้ไขในอนาคต รัฐบาลระบุว่าเบียร์ที่นำเข้าไต้หวันระหว่างวันที่ 4 เมษายนถึง 2 กรกฎาคมอาจถูกประเมินอากรตามเงื่อนไขดังกล่าว ผู้นำเข้าจำนวนมากเร่งจัดส่งสินค้าในช่วงปลายฤดูใบไม้ผลิก่อนอากรชั่วคราวมีผล ทำให้ยอดนำเข้าพุ่งขึ้นก่อนวันเริ่มใช้มาตรการ 3 กรกฎาคม

ใครต้องจ่ายและจ่ายเท่าใด

มาตรการสุดท้ายมีผลกับบริษัทที่ระบุชื่อและกลุ่มผู้ผลิตรายอื่น โดยครอบคลุมผลิตภัณฑ์เบียร์และเหล็กแผ่นรีดร้อนบางรายการ คดีเบียร์รวมถึงโรงเบียร์ที่เกี่ยวข้องกับแบรนด์นานาชาติ พร้อมกำหนดอัตราสำหรับผู้ผลิตรายอื่นทั้งหมด ส่วนคดีเหล็กมุ่งเป้าไปที่ผลิตภัณฑ์เหล็กแผ่นบางชนิดซึ่งเป็นวัตถุดิบให้ภาคการผลิตของไต้หวัน

• เบียร์: Anheuser Busch InBev Sedrin Brewery Co. และหน่วยงานที่เกี่ยวข้องกับการผลิตเบียร์หรือการขาย 31.3 เปอร์เซ็นต์
• เบียร์: Kirin Brewery Zhuhai 19.13 เปอร์เซ็นต์
• เบียร์: ผู้ผลิตหรือผู้ส่งออกเบียร์จีนรายอื่นทั้งหมด 51.94 เปอร์เซ็นต์
• เหล็ก: Baoshan Iron & Steel Co. 16.1 เปอร์เซ็นต์
• เหล็ก: Baosteel Zhanjiang Iron & Steel Co. 16.1 เปอร์เซ็นต์
• เหล็ก: Shanghai Meishan Iron & Steel Co. 16.1 เปอร์เซ็นต์
• เหล็ก: ผู้ผลิตจีนรายอื่นทั้งหมด 20.15 เปอร์เซ็นต์

เหล็กแผ่นรีดร้อนเป็นวัตถุดิบอุตสาหกรรมพื้นฐานที่ผลิตด้วยการรีดเหล็กที่อุณหภูมิสูง ก่อนม้วนเป็นขดเพื่อขนส่ง ใช้ทำคานก่อสร้าง ต่อเรือ ท่อส่ง ชิ้นส่วนยานยนต์ และเครื่องจักร เนื่องจากผลิตภัณฑ์นี้เป็นวัตถุดิบสำหรับสินค้าปลายน้ำจำนวนมาก ความผันผวนของราคาเหล็กม้วนรีดร้อนจึงมักส่งผลต่อเนื่องไปยังภาคเศรษฐกิจที่พึ่งพางานโลหะและการแปรรูป

มาตรการตอบโต้การทุ่มตลาดทำงานอย่างไร

การทุ่มตลาดเกิดขึ้นเมื่อบริษัทจำหน่ายสินค้าในตลาดส่งออกในราคาต่ำกว่าราคาในตลาดภายในประเทศ หรือราคาต่ำกว่าต้นทุนบวกกำไรในระดับสมเหตุสมผล ผู้สอบสวนจะเปรียบเทียบราคาสินค้าในตลาดภายในประเทศของผู้ส่งออก ซึ่งเรียกว่า “มูลค่าปกติ” กับราคาส่งออกที่แจ้ง ณ ชายแดน หากราคาส่งออกต่ำกว่า ส่วนต่างดังกล่าวคือส่วนต่างการทุ่มตลาด รัฐบาลอาจเรียกเก็บอากรได้ไม่เกินส่วนต่างนี้ หากพบด้วยว่าอุตสาหกรรมในประเทศได้รับความเสียหายและมีความเชื่อมโยงเชิงเหตุผลกับสินค้านำเข้าที่ถูกทุ่มตลาด ตัวชี้วัดความเสียหายรวมถึงการขายตัดราคา การสูญเสียส่วนแบ่งตลาด กำไรที่ลดลง การใช้กำลังการผลิตที่ต่ำลง และการจ้างงานที่หดตัว

มาตรการชั่วคราวอย่างภาษี 4 เดือนที่ไต้หวันใช้ตั้งแต่วันที่ 3 กรกฎาคม เป็นมาตรการชั่วคราวเพื่อป้องกันความเสียหายที่ยังเกิดขึ้นต่อเนื่องระหว่างที่เจ้าหน้าที่ดำเนินคดีให้เสร็จสิ้น มาตรการสุดท้ายจะแปลงผลการไต่สวนเป็นอัตราเฉพาะบริษัท ซึ่งมีผลตามระยะเวลาที่กำหนด โดยทั่วไปไม่เกิน 5 ปีตามกฎขององค์การการค้าโลก กฎหมายยังอนุญาตให้เรียกเก็บย้อนหลังได้ในบางกรณี เช่น เมื่อผู้นำเข้าเร่งนำสินค้าเข้าสู่ตลาดหลังทราบว่ากำลังมีการไต่สวน ผู้ส่งออกสามารถยื่นขอให้ทบทวนทางปกครองเพื่อปรับอัตราได้ หากเงื่อนไขด้านราคาหรือต้นทุนเปลี่ยนแปลง รัฐบาลยังตรวจสอบข้อกล่าวหาว่าผู้ส่งออกส่งสินค้าผ่านประเทศที่สามเพื่อหลบเลี่ยงอากรได้ด้วย

ตลาดเบียร์ไต้หวันกำลังเปลี่ยนแปลง

ราคาขายปลีกที่ต่ำช่วยให้ผู้ผลิตเบียร์จีนครองการนำเข้าเบียร์ของไต้หวันและได้ส่วนแบ่งยอดขายรวมจำนวนมากในช่วงต้นปี 2025 แบรนด์ในประเทศโต้แย้งว่า การตั้งราคาต่ำกว่าคู่แข่งอย่างต่อเนื่องและการทำตลาดที่เชื่อมโยงกับแบรนด์นานาชาติบั่นทอนสถานะของตน กลุ่มอุตสาหกรรมระบุว่าโรงเบียร์จีนบางแห่งได้รับการสนับสนุนจากรัฐบาลท้องถิ่นและผู้จัดหาวัตถุดิบที่ได้รับเงินอุดหนุน ทำให้การแข่งขันไม่เท่าเทียม กรมศุลกากรรายงานว่าเบียร์จีนมีสัดส่วนมากกว่า 70 เปอร์เซ็นต์ของการนำเข้า และมากกว่า 39 เปอร์เซ็นต์ของตลาดเบียร์ทั้งหมดในช่วงครึ่งแรกของปี โรงเบียร์ท้องถิ่นพบว่าส่วนแบ่งตลาดและผลผลิตลดลงในช่วงดังกล่าว

ก่อนที่อากรชั่วคราวจะเริ่มมีผลในเดือนกรกฎาคม ผู้นำเข้าเพิ่มคำสั่งซื้อในเดือนพฤษภาคมและมิถุนายน ทำให้มีสินค้าเข้าสู่ตลาดเพิ่มขึ้น ฉลากเบียร์และการอนุญาตใช้แบรนด์อาจทำให้ผู้ซื้อสังเกตแหล่งกำเนิดได้ยาก โดยผู้ผลิตจีนบางรายใช้ชื่อแบรนด์นานาชาติหรือองค์ประกอบการออกแบบแบบไต้หวันบนบรรจุภัณฑ์ ผู้ผลิตและผู้ค้าปลีกในไต้หวันจะทดลองใช้กลยุทธ์ด้านราคาและโปรโมชันใหม่เมื่ออากรเริ่มส่งผล ขณะที่การเข้าถึงตลาดข้ามช่องแคบยังไม่สมดุล เพราะจีนยังคงปิดกั้นการนำเข้า Taiwan Beer และ Taihu Beer

สิ่งที่ผู้ซื้ออาจสังเกตเห็นตอนชำระเงิน

สินค้าบนชั้นวางไม่น่าจะหมด แต่สัดส่วนสินค้าอาจเปลี่ยนไป แบรนด์จีนบางยี่ห้ออาจยังมีขายในราคาที่สูงขึ้น ขณะที่บางยี่ห้ออาจเสียพื้นที่ให้แบรนด์ในประเทศ หรือเบียร์จากญี่ปุ่น เกาหลีใต้ และยุโรป ผู้ค้าปลีกอาจลดชุดสินค้าลดราคาหนักและหันไปเน้นโปรโมชันขนาดเล็กลงระหว่างประเมินความต้องการ บาร์และร้านอาหารมักเจรจาสัญญาจัดหาสินค้า โดยต้นทุนที่เพิ่มขึ้นอาจค่อย ๆ ปรากฏเมื่อมีการต่อสัญญา ขนาดของการเปลี่ยนแปลงราคาจะแตกต่างกันไปตามแบรนด์ ขนาดสินค้า และส่วนต่างกำไรของผู้นำเข้า

เหล็ก กำลังการผลิตส่วนเกิน และห่วงโซ่อุปทาน

อุตสาหกรรมเหล็กของจีนผลิตได้มากกว่าที่เศรษฐกิจภายในประเทศจะรองรับไหว อุปทานส่วนเกินอาจกดดันราคาในตลาดส่งออก และผู้ผลิตเหล็กในเอเชียกล่าวมาหลายปีแล้วว่าสินค้าราคาต่ำที่ส่งออกไปกดดันอัตรากำไรและการลงทุนในประเทศ ไต้หวันนำเข้าเหล็กจากจีนราว 2.57 ล้านตันในปี 2024 อากรสุดท้ายสำหรับเหล็กแผ่นรีดร้อนกำหนดไว้ที่ 16.1 เปอร์เซ็นต์สำหรับผู้ผลิตสามรายที่ระบุชื่อ และ 20.15 เปอร์เซ็นต์สำหรับรายอื่นทั้งหมด โดยมีเป้าหมายชดเชยส่วนต่างการทุ่มตลาดโดยไม่ตัดการค้าทั้งหมด

ผู้ใช้เหล็กปลายน้ำในภาคก่อสร้าง เครื่องใช้ในบ้าน และเครื่องจักรอาจเผชิญแรงกดดันด้านต้นทุนเล็กน้อย หากราคาเหล็กม้วนปรับสูงขึ้น ผลกระทบจะขึ้นอยู่กับสัญญาที่มีอยู่และความพร้อมของสินค้าจากญี่ปุ่น เกาหลีใต้ หรือแหล่งอื่น ผู้ซื้อจำนวนมากกระจายแหล่งจัดหาเพื่อบริหารความเสี่ยง และโรงเหล็กในประเทศสามารถตอบสนองความต้องการได้ในสัดส่วนที่มีนัยสำคัญ กระทรวงเศรษฐการระบุว่าไม่พบหลักฐานว่าอากรจะกระทบผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจโดยรวมของไต้หวัน ซึ่งบ่งชี้ว่าคาดว่าผลกระทบด้านต้นทุนต่อเศรษฐกิจในวงกว้างจะมีจำกัด

ความตึงเครียดทางการค้าและมาตรการตอบโต้กัน

ไต้หวันมีคดีตอบโต้การทุ่มตลาดที่ยังดำเนินอยู่ 13 คดี โดย 10 คดีเกี่ยวข้องกับจีน คำตัดสินสุดท้ายเรื่องเบียร์และเหล็กเป็นส่วนหนึ่งของมาตรการปกป้องทางการค้าจำนวนมากที่ใช้ทั่วภูมิภาคกับสินค้าจากจีน ปักกิ่งก็ดำเนินมาตรการของตนเองเช่นกัน รวมถึงการเรียกเก็บอากรตอบโต้การทุ่มตลาดในปี 2025 กับพลาสติกวิศวกรรมบางชนิดที่ผลิตในไต้หวัน ซึ่งรู้จักกันในชื่อโคพอลิเมอร์ POM มาตรการเยียวยาทางการค้าเกิดขึ้นควบคู่กับแรงกดดันทางทหาร การเมือง และการทูตที่ยังดำเนินต่อไป โดยมีการใช้มาตรการเป็นรายกรณีผ่านกระบวนการภายในประเทศ

บริษัททั้งสองฝั่งมีแนวโน้มปรับเส้นทางอุปทานและแผนผลิตภัณฑ์ ผู้ส่งออกบางรายอาจขอทบทวนอัตราเฉพาะบริษัทเพื่อลดอัตราภาษี ขณะที่รายอื่นอาจพิจารณาข้อตกลงด้านราคา โดยให้คำมั่นว่าจะกำหนดราคาส่งออกขั้นต่ำ นอกจากนี้ยังอาจมีการท้าทายทางกฎหมายผ่านการทบทวนภายในประเทศหรือการหารือภายใต้องค์การการค้าโลก

การปฏิบัติตามกฎ การบังคับใช้ และขั้นตอนต่อไป

กรมศุลกากรจะเรียกเก็บอากรที่ชายแดนและใช้อัตราที่ถูกต้องตามรหัสสินค้า ชื่อผู้ผลิต และตัวตนของผู้ส่งออก ผู้นำเข้าที่ชำระอัตราชั่วคราวสูงกว่าอัตราสุดท้ายจะได้รับเงินส่วนต่างคืนเมื่อเริ่มใช้อัตราสุดท้าย เบียร์ที่เข้ามาระหว่างวันที่ 4 เมษายนถึง 2 กรกฎาคมอาจถูกเรียกเก็บอากรสุดท้าย หากเจ้าหน้าที่ยืนยันว่าผู้นำเข้ารู้เรื่องการทุ่มตลาดและมีปริมาณนำเข้าพุ่งขึ้นจนบั่นทอนมาตรการ ธุรกิจสามารถลดความเสี่ยงได้ด้วยการเก็บเอกสารแหล่งกำเนิดสินค้า ใบรับรองการผลิตจากโรงงาน และใบแจ้งหนี้ที่ระบุทั้งผู้ผลิตที่แท้จริงและผู้ค้าไว้อย่างชัดเจนให้ครบถ้วน

ทางการเฝ้าระวังการถ่ายลำผ่านประเทศที่สาม การเปลี่ยนฉลาก และวิธีอื่นที่ใช้หลบเลี่ยงมาตรการชายแดน หากพบหลักฐาน ไต้หวันสามารถเปิดการไต่สวนการหลบเลี่ยงมาตรการและขยายอากรไปยังสินค้าที่ส่งผ่านประเทศอื่นได้ ผู้ส่งออกยังเสนอข้อตกลงด้านราคาเพื่อให้ยกเลิกความจำเป็นในการเก็บอากรได้ ตราบใดที่ข้อตกลงดังกล่าวขจัดความเสียหาย

โดยทั่วไป อากรตอบโต้การทุ่มตลาดมีผลไม่เกิน 5 ปีตามกฎหมายไต้หวันและกฎขององค์การการค้าโลก ก่อนครบกำหนด ทางการสามารถทบทวนว่าการทุ่มตลาดและความเสียหายมีแนวโน้มจะดำเนินต่อไปหรือเกิดขึ้นซ้ำหรือไม่ หากยกเลิกมาตรการ เว้นแต่การทบทวนจะทำให้มีการเปลี่ยนแปลงก่อนหน้านั้น อากรเบียร์และเหล็กมีกำหนดใช้ไปจนถึงกลางปี 2030

สรุปสั้น ๆ

• ไต้หวันยืนยันอากรตอบโต้การทุ่มตลาดเบียร์จีนและเหล็กแผ่นรีดร้อนบางชนิดเป็นเวลา 5 ปี
• อากรเบียร์อยู่ที่ 19.13 ถึง 51.94 เปอร์เซ็นต์ตามบริษัท
• อากรเหล็กอยู่ที่ 16.1 เปอร์เซ็นต์สำหรับโรงเหล็กสามแห่งที่ระบุชื่อ และ 20.15 เปอร์เซ็นต์สำหรับรายอื่น
• การไต่สวนเริ่มขึ้นในเดือนมีนาคม 2025 หลังภาคอุตสาหกรรมร้องเรียน
• อากรชั่วคราวเริ่มมีผลวันที่ 3 กรกฎาคมเป็นเวลา 4 เดือนก่อนมีคำตัดสินสุดท้าย
• มาตรการสุดท้ายมีผล 5 ปีนับจากเดือนกรกฎาคม 2025 พร้อมคืนเงินส่วนที่ชำระเกินจากอัตราชั่วคราว
• เบียร์ที่นำเข้าระหว่างวันที่ 4 เมษายนถึง 2 กรกฎาคมอาจถูกเก็บภาษี หากผู้นำเข้ารู้หรือควรรู้ว่ามีการทุ่มตลาดและปริมาณนำเข้าเพิ่มขึ้นอย่างมาก
• เบียร์จีนครองตลาดไต้หวันในช่วงต้นปี 2025 ขณะที่โรงเบียร์ในประเทศรายงานว่าส่วนแบ่งตลาดและผลผลิตลดลง